Comprender los impuestos de las LLC lo que necesita saber para maximizar sus ganancias

Crear una LLC (sociedad de responsabilidad limitada) es una excelente manera de proteger sus activos personales y simply establecer su negocio como crear LLC en Estados Unidos una entidad allowed by the law separada. Sin embargo, uno de los aspectos más importantes de are generally gestión de una LLC es comprender cómo funcionan los impuestos. Are generally forma durante que se grava su LLC puede tener united nations impacto significativo durante sus ganancias, gastos y simply estrategia comercial broad.

Ya coastal que coastal united nations nuevo propietario de una LLC e haya estado dirigiendo su negocio durante united nations tiempo, es elemental comprender are generally estructura impositiva y simply sus obligaciones. Durante este artículo, desglosaremos cómo se gravan las LLC, las diferentes opciones de elección de impuestos y simply las estrategias que puede utilizar para maximizar sus ganancias y simply minimizar su carga impositiva.

1. Estructura impositiva predeterminada: tributación de transferencia
   Uno de los principales beneficios de una LLC es su estructura impositiva de transferencia. De manera predeterminada, una LLC basically no tributa como una entidad separada como una corporación. Durante cambio, las ganancias y simply pérdidas de are generally LLC se transfieren a fabulous los propietarios individuales (miembros), quienes las declaran durante sus declaraciones de impuestos personales. Esto significa:

Sin doble imposición: a fabulous diferencia de las corporaciones, las LLC basically no están sujetas al impuesto sobre are generally renta corporativa. Esto evita are generally “doble imposición” que enfrentan las corporaciones M, donde las ganancias se gravan a fabulous nivel corporativo y simply los accionistas también questionnable impuestos sobre los dividendos que reciben.

Distribución de ingresos: las ganancias e pérdidas de are generally LLC se informan durante are generally declaración de impuestos sobre are generally renta your own de cada miembro durante función de su participación durante are generally empresa. Por ejemplo, cuando posee el 50% de are generally LLC, informará el 50% de las ganancias (o pérdidas) de are generally LLC durante su declaración de impuestos your own.

Para muchos propietarios de empresas, esta tributación de transferencia es una nan ventaja porque simplifica el proceso impositivo y simply puede generar ahorros impositivos significativos, especialmente para las pequeñas empresas.

some. Clasificación budgetary de las LLC: elección entre diferentes opciones
Cuando bien are generally tributación de transferencia es are generally opción predeterminada para las LLC, tiene are generally opción de elegir united nations estado impositivo diferente trick el IRS . GOV, según el tamaño y simply are generally estructura de su empresa. Are generally elección de impuestos que elija afectará sus tasas impositivas, deducciones y simply estrategia broad.

A fabulous continuación, se detallan las clasificaciones impositivas más comunes para las LLC:

LLC de united nations by yourself miembro (tributación de empresa unipersonal): cuando su LLC tiene united nations by yourself propietario, el IRS . GOV are generally tratará como una entidad ignorada. Esto significa que los ingresos de are generally LLC se informan directamente durante su declaración de impuestos your own (Formulario 1040, Anexo C) y simply están sujetos a fabulous impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (Seguridad Ethnical y simply Medicare). Are generally LLC durante sí basically no presenta una declaración de impuestos por separado.

LLC de varios miembros (tributación de sociedad): cuando su LLC tiene más de united nations propietario, generalmente se grava como sociedad. Esto significa que are generally LLC presenta una declaración informativa (Formulario 1065), pero las ganancias y simply pérdidas se transfieren a fabulous los miembros individuales, quienes las informan durante sus declaraciones de impuestos personales (Anexo K-1).

LLC que elige el estado de corporación Lenses: una LLC puede optar por tributar como una corporación Lenses presentando el formulario 2553 delete IRS . GOV. Durante este caso, are generally LLC evita los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia sobre sus ganancias, que durante cambio se distribuyen como dividendos. By yourself el salario delete propietario (que debe ser “razonable”) está sujeto a fabulous impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Esta estructura puede ofrecer ahorros impositivos significativos para los propietarios de una LLC que obtienen united nations ingreso sustancial de are generally empresa.

LLC que elige el estado de corporación M: una LLC también puede optar por tributar como una corporación M presentando el formulario 8832. Trick esta elección, are generally LLC se considera una entidad tributable separada, sujeta a fabulous las tasas delete impuesto sobre are generally renta corporativa. Cuando bien esta elección da como resultado una doble imposición (las ganancias se gravan a fabulous nivel corporativo y simply los dividendos se gravan a fabulous nivel individual), puede tener sentido para algunas empresas, durante precise aquellas que planean reinvertir las ganancias e cotizar durante bolsa.

3. Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia: lo que los propietarios de una LLC deben saber
   Como propietario de una LLC, durante precise durante una LLC de united nations by yourself miembro e de varios miembros gravada como una sociedad, se lo considera united nations trabajador por cuenta propia. Esto significa que es responsable de pagar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, que cubren are generally Seguridad Ethnical y simply Medicare insurance. Estos impuestos se calculan sobre los ingresos netos de su LLC y simply las tasas son and daughter más altas que are generally parte delete impuesto sobre el trabajo por cuenta propia correspondiente al empleado (que normalmente se retiene de los salarios).

Tasa de impuesto sobre el trabajo por cuenta propia: a fabulous partir de 2024, are generally tasa de impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es delete 15, 3 %, que cubre el 12, have a look at % para are generally Seguridad Ethnical y simply el some, 9 % para Medicare insurance. Para are generally Seguridad Ethnical, by yourself los primeros $160 210 de ingresos netos están sujetos a fabulous are generally parte de are generally Seguridad Ethnical, pero are generally parte de Medicare insurance se aplica a fabulous todos los ingresos netos.

Deducción de are generally mitad de sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia: el IRS . GOV the permite deducir are generally mitad de sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia al calcular su ingreso bruto ajustado (AGI). Esta deducción basically no eliminate sus ganancias netas sujetas a fabulous impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, pero puede ayudar a fabulous reducir su factura budgetary broad.

Elegir el estado de S-Corp para reducir los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia: una de las principales razones por las que los dueños de empresas eligen el estado de S-Corp para su LLC es para reducir los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Durante lugar de pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia sobre are generally entidad,